江苏金融监管局年内最大罚单近日诞生。

　　被处罚的银行是宜兴农商行，由于虚增贷款规模等多项违规行为，该行被无锡金监分局罚款160万元。

　　


　　与此同时，该行6名时任中高级管理人员也分别领到罚单，罚金从5.5万元至6万元不等。

　　


　　作为一家县域农商行，宜兴农商行此次受罚金额之巨、牵涉部门之多、涉事人员级别之高，均为业内罕见。

　　先从时任副行长周小锋说起。

　　根据宜兴农商行提供的年报信息，早在2016年，周小锋即担任副行长。此后，该行经营班子成员走马灯一样变换，只有他一直坚守在岗。从罚单信息推断，周小锋在行内至少应该分管风控部门。

　　2017年末，宜兴农商行的不良贷款率达到4.37%的峰值，远高于位于同一地区的无锡银行和江阴银行。与此同时，其拨备覆盖率仅有115.39%，显著低于当时的最低监管要求(150%)。

　　此后，该行资产质量逐渐好转。2022年底，不良率降至1.80%，今年二季度末进一步降至1.67%，明显好于我国农商行平均水平(3.25%)。

　　不过无锡金监分局的一纸罚单表明，在周小锋的任上，宜兴农商行还存在数量未知的五级分类不准确、未确认的不良贷款。

　　除了掩盖真实不良以外，宜兴农商行相关人员还虚增贷款。

　　虚增存贷款是银行业金融机构为完成存贷款规模考核指标通常使用的手段，通常的表现是“冲时点”行为。在某时间节点前，通过虚假发放大额贷款，再将贷款以存款方式存回银行，不仅可以调高该行的存贷款规模，还同时能够拉低其不良率，完成监管考核。

　　具体到宜兴农商行是如何实施上述操作的，还没有明确线索，不过可以从其贷款规模变化可以管窥一斑。

　　2020年前，该行贷款余额同比增速大多维持个位数水平。自2020年以后，增速开始加快，2022年达到13.93%，不但创历年新高，还首次力压无锡银行和江阴银行，成为无锡地区冠军。

　　


　　在经济大环境整体低迷的背景下，宜兴农商行的信贷投放力度逆势增强，结合本次处罚，想来其中有着不少的水分。在此基础上，出现贷后管理不到位、贷款资金被挪用的行为，也就不足为奇了。

　　一边是信贷条线频出问题，一边是投资部门又惹麻烦。这一次，该行金融市场部两位副总因为对资金业务管理不审慎，均被警告并处以5.5万元的罚款。

　　金融市场部作为银行资金定价的核心部门，一般负责银行自有资金的运用及流动性管理，比如同业资金拆借，二级市场的债券、外汇、金融衍生品的交易。

　　目前各家银行都非常重视发展金融市场业务，尤其是负债成本较高的中小银行。但是相比大型银行，农商行的交易水平和定价能力都处于劣势。这样的情况下，宜兴农商行出现违规行为，多半是迫于业绩压力。

　　宜兴农商行官网提供的年报，最早可追溯至2013年。当年年底，该行总资产422.21亿元，全年净利润4.18亿元。到了2022年底，总资产膨胀至935.63亿元，较2013年底翻了一倍多；但2022年的净利润只有4.13亿元，还不及十年前的水平。

　　值得一提的是，宜兴农商行资金业务违规已不是初犯。2020年1月20日，该行就因同样缘故被罚款55万元。

　　核心指标失真、多项业务频频违规，充分暴露了宜兴农商行的内控短板。处罚信息中，相关人员的职位均标注“时任”，说明他们已经调岗或离职。但愿以此次人事地震为起点，宜兴农商行能走上健全内控体系、持续提升治理效能的道路。